בנק ישראל עדכן בשבוע שעבר את הוראת ניהול בנקאי תקין 411 העוסקת בניהול סיכוני איסור הלבנת הון ואיסור מימון טרור, וקבע כי אסור לבנקים לסרב באופן גורף לקבל כספים שמקורם בנותני שירות במטבע וירטואלי. הבנקים ידרשו לבחון את הסיכון ואת זהות נותן השירות, מאפייני המטבע הווירטואלי ומאפייני העסקה.
אלה עיקרי הדברים שפורסמו בחוזר מס' ח-2862-06:
- איסור על סירוב גורף - הבנק לא יוכל לקבוע מדיניות של סירוב גורף במקרה של פעילות קבלת כספים שמקורם בנותני שירות במטבע וירטואלי. במקום זאת, יהיה עליו לבחון את רמת הסיכון, לזהות את נותן השירות, מאפייני המטבע ומאפייני העסקה.
- חיזוק המדיניות והנהלים של הבנק - המדיניות והנהלים של הבנק צריכים להתייחס לחובת הבנק לבחון את פרופיל הסיכון בעסקה, את זהות נותן השירות, מאפייני המטבע הווירטואלי, מאפייני הלקוח, היקף העסקה ומורכבותה.
- בדיקת "נתיב המטבע" רק כשנדרש - ההחלטה בדבר עומק ואופן בדיקת נתיב המטבע וירטואלי, תיעשה בהתאם לפרופיל הסיכון בעסקה. על הבנק להגדיר כיצד יבדוק את נתיב המטבע, ואף להגדיר מקרים בהם לא תדרש בדיקת נתיב המטבע כלל.
- צמצום הגדרת נתיב המטבע הוירטואלי - נתיב המטבע הוירוטואלי לא יבחן עבור החלק שעסק בקבלת כספים שאינם מנותן שירות במטבע וירטואלי, כאשר התנועות שבוצעו ממועד המרת המטבע הווירטואלי למטבע או למטבע חוץ ועד הפקדתו בחשבון בנק, בוצעו באמצעות גופים בנקאיים ולא נותני שירות במטבע וירטואלי.
- קביעת גורמי סיכון מפחיתים ומגבירים - ההוראה מגדירה גורמים מפחיתי סיכון (לדוגמה, נותן השירות במטבעות וירטואליים שקיבל רישיון מהממונה על רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון) וגורמים מגבירי סיכון (לדוגמה, שימוש במטבעות ווירטואליים מגבירי אנונימיות) לשם קביעת פרופיל הסיכון בעסקה ובמסגרת בחינת נתיב המטבע. הרשימה אינה סגורה.
- קביעת מדיניות ייעודית ל-ICO ולהנפקות - הבנק יידרש לקבוע את מדיניותו לגבי קבלת כספים שמקורם בפעילות הנפקה של נכסים וירטואלים לצורך גיוס כספי השקעה. הבנק יידרש לבחון את מאפייני ההנפקה, מאפייני המטבע שהונפק, הדין המקומי במדינת ההנפקה, המדינה בה הונפק המטבע הווירטואלי, ונאותות משטר איסור הלבנת הון בה. הבחינה תחול בכל הקשור לקבלת כספים שמקורם בהנפקה הראשונית, ולא בקשר לקבלת כספים שמקורם במסחר בשוק המשני.
- ביטול סף כמותי קשיח של 100,000 ש"ח - הוסרה החובה האוטומטית של הבנקים לברר את מקור הכספים ונתיב המטבע של לקוחותיהם, כאשר היקף שירותי התשלום אגב פעילות במטבע וירטואלי, עולה על סך של 100,000 ₪ בשנה.
- חיזוק חובת הגילוי ללקוח - על הבנקים להביא לידיעתו של הלקוח את עיקרי מדיניותו ביחס למתן השירותים במטבע וירטואלי. על הגילוי להיות נגיש, ברור ואפקטיבי, באופן המאפשר ללקוח להבין ככלל באילו תנאים יתאפשר מתן השירות במטבע וירטואלי וללא השפעה בלתי הוגנת.
law.co.il דיווח על טיוטת התיקון ביולי האחרון. מועד תחילת התיקונים יהיה ב-1 במאי, 2027.